Khi doanh nghiệp “lãi trên giấy, lỗ trong thực tế”
Rất nhiều doanh nghiệp Việt Nam báo cáo lợi nhuận dương, doanh thu tăng đều, nhưng thực tế vẫn chật vật với dòng tiền, công nợ và chi phí. Một cú sốc nhỏ từ thị trường cũng có thể khiến họ mất khả năng thanh toán.
Nguyên nhân không nằm ở sản phẩm hay thị trường, mà là do thiếu một kế hoạch tài chính dài hạn và linh hoạt.
Theo khảo sát của PwC, hơn 60% SMEs tại Việt Nam không xây dựng hệ thống tài chính bài bản, dẫn đến việc mở rộng thiếu kiểm soát và khủng hoảng tài chính.
Vậy CEO cần làm gì để doanh nghiệp vừa phát triển nhanh, vừa đảm bảo an toàn tài chính?
- Vì sao doanh nghiệp “đuối sức” khi thiếu kế hoạch tài chính dài hạn?
- Chi tiêu vượt kiểm soát: đầu tư dàn trải nhưng không có ngân sách cụ thể.
- Thiếu quỹ dự phòng: dễ sụp đổ khi gặp khủng hoảng bất ngờ.
- Áp lực nợ ngắn hạn: phụ thuộc vào vay nóng, tín dụng ngắn hạn.
- Khó kiểm soát dòng tiền: lợi nhuận sổ sách cao, nhưng tiền thật lại thiếu hụt.
- 5 bước lập kế hoạch tài chính dài hạn cho doanh nghiệp SMEs
- Phân tích tình hình tài chính hiện tại – Rà soát báo cáo tài chính, xác định điểm mạnh/yếu.
- Dự báo và lập mục tiêu SMART – Xây dựng dự báo 3–5 năm, với nhiều kịch bản.
- Xây dựng ngân sách chi tiết – Phân bổ ngân sách theo hoạt động, cân đối vốn vay và vốn chủ sở hữu.
- Quản trị rủi ro tài chính – Thiết lập quỹ dự phòng ít nhất bằng 6 tháng chi phí vận hành.
- Theo dõi – đo lường – tối ưu liên tục – Sử dụng dashboard tài chính, giám sát KPI và điều chỉnh kịp thời.
- Các chỉ số tài chính CEO cần đặc biệt quan tâm
- Gross Profit Margin (Biên lợi nhuận gộp) – hiệu quả sản xuất kinh doanh
- Net Profit Margin (Biên lợi nhuận ròng) – khả năng sinh lời thực
ROE (Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu) – hiệu quả sử dụng vốn góp
FCF (Dòng tiền tự do) – khả năng tạo vốn dư để tái đầu tư - Debt-to-Equity Ratio (D/E) – mức độ an toàn tài chính
- Case Study bài học thực tế cho doanh nghiệp SMEs:
Win Win Holdings – Doanh nghiệp Việt Nam tiêu biểu 2024
Win Win Holdings – trụ sở tại Bình Dương, có chi nhánh ở TP.HCM, Hà Nội và Hải Phòng – là một trong những doanh nghiệp tư vấn & logistics tiêu biểu năm 2024. Công ty cung cấp dịch vụ đa dạng từ gia nhập thị trường, tư vấn pháp lý, tuân thủ, logistics đến Lean management.
- Thách thức ban đầu: Khi mở rộng dịch vụ logistics và tư vấn doanh nghiệp, Win Win đối mặt với bài toán công nợ lớn và chi phí vận hành tăng nhanh
- Cách khắc phục: Công ty triển khai hệ thống kế toán quản trị và dashboard tài chính, giúp ban lãnh đạo theo dõi công nợ, dòng tiền, và chi phí vận hành hàng tuần. Đồng thời, Win Win thiết lập quỹ dự phòng tài chính để đảm bảo hoạt động ổn định
- Kết quả: Năm 2024, Win Win Holdings duy trì tăng trưởng ổn định, kiểm soát tốt chi phí logistics, đồng thời tạo niềm tin vững chắc với khách hàng nhờ tài chính minh bạch
Bài học cho CEO SMEs:
- Ngay cả với doanh nghiệp vừa và nhỏ, việc thiết lập kế hoạch tài chính và công cụ quản trị dòng tiền là chìa khóa để phát triển bền vững. Doanh thu không đảm bảo sự sống còn
- Dòng tiền và kế hoạch tài chính dài hạn mới là nền tảng cho tăng trưởng cho doanh nghiệp
- CEO phải hiểu ngôn ngữ tài chính để có thể đưa ra quyết định chiến lược vững chắc dựa trên các con số
Một kế hoạch tài chính dài hạn không chỉ là ngân sách chi tiêu, mà là kim chỉ nam chiến lược cho doanh nghiệp.
Tại học viện doanh nhân ACAC, chúng tôi cung cấp Chương trình “XÂY DỰNG & CHUẨN HÓA HỆ THỐNG TÀI CHÍNH – KẾ TOÁN TINH GỌN – HIỆU QUẢ” dành cho CEO và kế toán của doanh nghiệp:
- CEO đọc – hiểu – phân tích số liệu tài chính của doanh nghiệp thông qua báo cáo của kế toán
- Làm chủ dashboard quản trị để nắm toàn cảnh doanh nghiệp. Xây dựng kế hoạch tài chính dài hạn, tránh khủng hoảng dòng tiền
- Kế toán có thể tham vấn chiến lược cho CEO để đưa ra các quyết định dựa trên con số
Đừng để doanh nghiệp của bạn “lãi trên giấy, lỗ trong thực tế”
Đăng ký ngay tại ceo.acac.vn hoặc liên hệ Hotline 0965.049.434 để được tư vấn chi tiết
